Rating

Die neuen Eigenkapitalvorschriften (kurz Basel II) genannt wirken unmittelbar auf die Kreditvergabepraxis der Banken.
Diese sind verpflichtet, ihre Eigenkapitalausstattung an den Risiken ihrer Kunden auszurichten. In der Praxis bedeutet dies, das für Kunden guter Bonität weniger und für diejenigen mit kritischer Bonität entsprechend höheres haftendes Eigenkapital vorzuhalten ist. Für das kreditsuchende Unternehmen bestehen die Folgen in der Differenz zwischen hohen und niedrigen Kreditkosten und auch im Unterschied zwischen Kreditzu- oder –absage.
Um entsprechende Zuordnungen in gute oder schlechte Risiken vornehmen zu können sind Bewertungen sog. Ratings erforderlich, die über eine so genannte Notation die Risikoausfallwahrscheinlichkeit ausdrückt.

Neben Banken, die eine Bewertung bezogen auf die Kreditanfrage durchführen
(internes Rating) besteht die Alternative in der Durchführung externer Ratings bspw. durch HUMANTIS Consulting.

Wir beurteilen Ihr Unternehmen nach den vorliegenden Jahresabschlusszahlen der letzten drei Geschäftsjahre (sog. quantitative Analyse).
Besonderen Wert legen wir aber auf qualitative Merkmale. Hier spielen Aspekte wie die Markt- und Branchenstellung, die Unternehmensstrategie und Unternehmensführung eine wichtige Rolle. Aber auch die Analyse der Unternehmensorganisation, der internen Prozesse und Datensicherheit sowie Fragen rund um Planung und Steuerung ergänzt um Ihre individuellen Kontendaten fließen in die Bewertung ein. Diese Informationen werden über ein standardisiertes Verfahren in ein Scoringsystem überführt. Dadurch wird es möglich, die qualitativen Kriterien in Kennzahlen auszudrücken und zusammen mit den Zahlen der betriebswirtschaftlichen Analyse (Jahresabschlüsse) in eine Ratingnotation zu überführen. Dabei orientieren wir uns am amerikanischen Notensystem, das über die großen internationalen Ratingagenturen eine allgemeine Bekanntheit und Verständlichkeit erhielt.

Neben den auszuwertenden Unterlagen werden wir mit Ihnen anhand strukturierter  Fragebögen, ergänzt um offene Managementgespräche und Betriebsbesichtigungen, die erforderlichen Informationen zusammentragen.
Um ein Höchstmaß an Standardisierung, Vergleichbarkeit und Akzeptanz zu gewährleisten, arbeiten wir mit der Ratingsoftware „R-Cockpit" ^TM. Dies ist ein wissenschaftlich fundiertes und anspruchvolles Tool, das den Ratingstandard in Deutschland definiert hat und von vielen Unternehmensberatern, Wirtschaftsprüfern und Steuerberatern sowie von Kapitalgebern, Versicherungen, Verbänden und Beteiligungsgesellschaften angewendet wird.